【慳稅攻略】「疫」下搶先機 打工仔如何策劃退休？
疫情肆虐，富通保險委託市場研究公司進行《安心退休規劃調查》顯示部分香港打工仔對退休生活較疫情前悲觀，約七成受訪者表示於疫情後無信心能夠安心退休，較疫情前的16%飆升逾四倍。部分受訪者憂慮未來退休醫療開支愈來愈大，及退休後缺乏穩定收入，不少人渴望退休後能繼續享有長期而穩定的收入。「疫」下如何策劃退休大計兼把握慳稅時機 ? 職場新貴及專業人士需採取不同部署？以下筆者會以兩個例子詳細説明。
職場新貴趁早儲蓄 搶先機享受複息回報
以從事資訊科技業的Jackson為例，今年剛滿28歲，自言對投資產品認知不足，亦沒有定期儲蓄習慣，但也希望將來退休後月月有錢收，因此規劃退休大計令他感到很頭痛。
Jackson：我都明白愈早規劃，複息滾存財富效應愈大的道理，但我月入只有 25,000港元，足夠開始部署退休嗎?
理財顧問：趁年輕開始儲蓄所帶來的複息回報比遲儲蓄較高，建議Jackson選擇享有稅務扣減的合資格延期年金保單，投保人可因應需要「自製長糧」，退休後月月有糧出，適合作為退休規劃第一步。
Jackson：疫情打擊經濟，加重收入和開支壓力，現在投保合時嗎 ?
理財顧問：Jackson可以考慮投保「裕享」延期年金計劃2，這個計劃期滿時總內部回報率可達3.28% - 4.32%¹，以選擇9年保費繳付年期及30年累積期的計劃為例，假設每年保費（年繳模式）44,651港元，每月大概只需3,721港元，令Jackson能夠輕鬆供款。Jackson於9年後便可繳清所有保費，第10年已保證回本²，經過30年累積期，保單價值會不斷滾存。到58歳進入年金期後，Jackson每月可獲約7,488港元。整個年金期內的每月年金款項總額約1,797,120港元，約為已繳付保費總額的4.47倍，期滿時總內部回報率約4.31%。由於Jackson懂得趁早規劃並利用更長時間去享受複息回報，把握退休儲蓄最佳時機，自然能夠實踐安穩自主的退休生活。
¹ 期滿時3.28%的總內部回報率以月繳保費模式的9年保費繳付年期及10年累積期計算；期滿時4.32%的總內部回報率以年繳保費模式的5年保費繳付年期及30年累積期計算，並包括每月保證年金款項及每月非保證年金款項。
² 第10年已保證回本是指在該保單年度完結時保證現金價值首次等於或大於已繳付保費總額（指基本計劃應繳付並已繳付之保費總額，如客戶作出部分退保，已繳付之保費總額將按比例降低）之保單年度。
經濟前景不明朗 專業人士未雨綢繆兼慳稅
面對經濟前景不明朗的因素，不少人已未雨綢繆，重新審視退休保障需求。陳先生今年45歲，是專業人士，對工作前景及退休保障感到徬徨。
陳先生：疫情下，我和太太雖然仍有工作，但各項開支有加無减，擔心影響自己的退休大計，我們應該如何儲備退休資金 ?
理財顧問：陳先生可選擇投保「裕享」延期年金計劃2，其中的吸引之處，包括退休後有穩定收入、受監管機構監管、設有不同的保費繳付年期及保費模式，而且所繳付的合資格年金保費可作稅務扣減。
陳先生：可以享受到稅務扣減當然吸引，我倆夫婦二人如何扣税慳到盡？
理財顧問：以陳先生選擇投保的9年保費繳付年期之「裕享」延期年金計劃2為例，每年保費約77,900港元，每月大概供6,492港元，9年後已繳付保費總額約701,095港元，累積期20年，在退休後20年年金期內每月年金款項可達8,486港元，期滿時總內部回報率約4.27%。
陳先生夫婦更可選擇靈活分配合資格年金保費的扣稅安排，假設夫婦二人均為納稅人並於課稅年度均有應課稅入息，夫婦的扣稅總額每課稅年度可達到最多12萬港元，惟每名納稅人所申請的扣稅額不超過個人上限。比較市面一眾退休理財產品，合資格延期年金保單可享有稅務扣減，投保人更可因應需要「自製長糧」，退休後月月有錢收，適合作為退休規劃第一步。
稅季限定「王牌扣稅組合」投保優惠 精明投保幫您慳到盡
新年新開始，為鼓勵市民趁早規劃醫療及退休保障，富通保險特別推出稅季限定的「王牌扣稅雙重優惠」， 由即日起至2021年3月31日（「推廣期」），客戶成功投保「裕享」2，並在推廣期內成功投保自願醫保系列指定計劃，或其他指定計劃³（基本計劃／附加保障），可獲享首年保費回贈高達15%⁴。
³ 即自願醫保系列 ─「摯康保」醫療保障計劃及「樂康保」醫療保障計劃 ；其他指定計劃即「盛世•傳家寶」壽險計劃2系列、「享富 • 傳家寶」壽險計劃 (尊尚版)、「創世 • 傳家寶」壽險計劃 (尊尚版)、「守護168」危疾保障計劃 (加強版) 、「御醫保」特級醫療保障計劃及「按您想」壽險計劃。
⁴ 須受條款及細則約束，詳情請參閱有關產品優惠宣傳單張。
有關產品優惠詳情可按此 : [稅季限定「王牌扣稅組合」投保優惠]了解更多。
註：
i 以上例子只供參考，實際金額以建議書為準。我們會將上述例子所列之數字以四捨五入調整至最接近的整數，因此有可能造成加總後的偏差。以上顯示的價值假設整個保單期內沒有任何現金提取或保單貸款或索償，並且假設所有保費於到期時已被全數繳付。
ii 每月年金款項包括每月保證年金款項及每月非保證年金款項 (如有)。每月年金款項將在年金期開始起及之後於每個保單週月日向年金領取人派發，直至年金期完結 (假設年金領取人在年金期內仍然在世)。保單持有人可將每月年金款項存放於保單內並以現時非保證利率積存生息。每月非保證年金款項或會在年金期內每個保單週月日調整及其實際金額在年金期內可能有所不同。以上顯示的價值假設整個保單期內沒有任何現金提取或保單貸款，並且假設所有保費於到期時已被全數繳付。
iii 已繳付保費總額指應繳付並已繳付之保費總額。
iV 期滿時的總內部回報率之計算包括每月保證年金款項及每月非保證年金款項，並假設年金領取人於年金期內每月收取年金款項。此乃根據現時的紅利率在最佳估計基礎上計算。現時的紅利率並不反映未來表現亦並非保證。業務過去或現有表現不應解讀成未來表現的指標。實際支付的每月非保證年金款項及非保證終期紅利於保單期內或會變更，有可能高於或低於以上所示，本公司對其金額有唯一的酌情決定權。以上顯示的價值假設整個保單期內沒有任何現金提取或保單貸款或索償，並且假設所有保費於到期時已被全數繳付。
V 以上例子採用的匯率是按香港特別行政區政府稅務局2020年10月發布的「以港元計算的平均兌換率 － 賣價」所計算。
Vi 以上例子假設個別納稅人於有關課稅年度內繳付的「合資格年金保費」(而該課稅年度沒有任何「可扣稅自願性供款」)為60,000港元。假設每位納稅人所申請的稅務扣減金額不超過每年60,000港元的個人上限，一對需繳稅的夫婦更可申請每年合共高達120,000港元的稅務扣減。
免責聲明：
1 「裕享」延期年金計劃2屬於合資格延期年金保單，但並不代表保單持有人及相關人士符合資格就已繳付的合資格延期年金保費享有稅項扣減。本產品的合資格延期年金保單性質取決於產品特點及保險業監管局發出的認證，而非按保單持有人及相關人士的個人情況而定。「摯康保」醫療保障計劃及「樂康保」醫療保障計劃屬於獲認可的自願醫保計劃，但並不代表保單持有人及相關人士符合資格就已繳付的自願醫保計劃保費享有稅項扣減。本產品的自願醫保計劃保費性質取決於產品特點及食物及衞生局發出的認可，而非按保單持有人及相關人士的個人情況而定。
2 保單持有人及相關人士必須符合香港特別行政區稅務局《稅務條例》規定之所有資格要求，方可申領有關稅項扣減。有關稅務扣減的詳情，請參閱香港稅務局網頁www.ird.gov.hk，並向您的稅務及會計顧問徵詢稅務意見。
3 上述例子僅供參考並根據2019/20課稅年度之免稅額、扣稅項目及稅率而計算，並不構成稅務建議。
4 申領免稅額及扣除須附合有關規定，實際節省的稅款有可能低於上述所示，最後計算以稅務局實際評稅結果為準，詳情請參閱香港稅務局網頁www.ird.gov.hk。
5 我們會將以上例子所列之數字以四捨五入調整至最接近的整數，因此有可能造成加總後的偏差，實際保費以保單契約為準。
6 富通保險有限公司﹝「富通保險」﹞不能提供任何稅務、法律或會計建議或諮詢。如有任何疑問，請諮詢稅務局或尋求您的獨立稅務、法律和會計顧問。
7 在任何情況下，富通保險不會負責因您的使用或依賴任何信息或內容而造成的任何損失承擔責任。
8 以上資訊只作參考，不能夠作為富通保險與任何人士或團體所訂立之保險合約或作為簽訂任何保險合約（或投資或其他決定）之要約、邀請或建議。有關「裕享」 延期年金計劃2及其他本文件所述的保障計劃之詳情以及條款及細則，請參閱相關保單條款及產品小冊子，並於作出任何決定前，尋求專業意見。
9 此文件只適宜於香港分發，不應被詮釋為在香港以外地區提供富通保險的任何產品，或就其作出要約或招攬。如在香港境外之任何司法管轄區的法律下提供或出售或游說購買任何富通保險的產品屬違法，富通保險在此聲明無意在該司法管轄區提供或出售或游說購買該產品。
10 本文件的產品資料不包含「裕享」 延期年金計劃2及其他本文件所述的計劃的完整條款，有關完整條載於保單文件中。「裕享」 延期年金計劃2及其他本文件所述的計劃可作為獨立保單而毋須捆綁式地與其他種類的保險產品一併購買。
^投資涉及風險
*資料及相片由客戶提供