【稅月無憂】善用延期年金扣稅優惠　自製長糧退休生活更愜意

辛苦工作一年，又是稅季來臨的時候，大家對延期年金的扣稅優惠應不會陌生，有沒有想過可以做好節稅規劃，省下稅金同時也為自己儲蓄退休金？現時市面有些延期年金產品，不但讓你自製長糧，而且保證內部回報率也不俗，為退休提供多些保障之餘又可慳稅。

不少人都希望盡早退休，享受人生，這應該是大多數人半生奮鬥的目標。到底一個人要有多少儲蓄，退休生活才能過得愜意？涉及金額當然因人而異，視乎你所要求的退休生活質素，但有一點可以肯定，隨着港人的平均壽命愈來愈長，退休生活也變得漫長，有需要為此早作準備。

據香港統計處2021年數據顯示，香港女性和男性的平均預期壽命分別為88歲和82歲。如果以65歲為退休年齡計算，香港人大約有長達20年的退休生活。想退而無憂，更需要做好周詳的財務規劃，未雨綢繆。

政府近年為了鼓勵大家盡早做好退休準備，推出可扣稅的合資格延期年金保單（QDAP），以仍有工作收入的打工仔為推廣目標。扣稅優惠不但吸引到市民利用這項工具去幫助自己儲錢，更讓市民認識到退休前理財的重要性。

延期年金屬於退休保障產品的一種，簡單來說，投保人完成5年或10年等指定的供款期後，經過一定的累積期，便可依靠保險公司的投資積存生息，將現時儲蓄變為覆蓋退休或半退休時段的持續收入，定期收取穩定年金，以支持退休生活。

作為可申請扣稅的產品，延期年金的賣點之一自然是替投保人節省稅款。每名納稅人每課稅年度最多可獲得6萬元的免稅額^#，正好彌補未婚人士薪俸稅的寬減上限從港幣2萬元下降至港幣1萬元的稅務規劃缺口。夫婦二人則可靈活分配扣稅安排，合共獲得最多12萬元的扣稅額。舉個例，妻子投保一份每年供款12萬元的可扣稅延期年金計劃，妻子本人可申請最高6萬元的扣稅額，餘下的6萬元扣稅額則可由丈夫享用。按最高稅率17%計算，二人每年合共最多可慳稅2.04萬元^^#。

其實，把儲蓄精明地投放在延期年金等產品，經年累月就能更快累積多些退休金，一方面提供可靠回報，也能善用扣稅優惠，以減輕每年稅務負擔，可謂一舉兩得。

限時投保優惠，財務保障更加高效

近日中國太平人壽保險（香港）推出太平賦裕延期年金計劃限時推廣活動，這款年金計劃的銷售對象為年齡介乎45至75歲的人士，保費年期為5年，期滿時的預期總內部回報率最高為 3.86至4%，其中保證回報率2.74%-2.99%*，為受保人提供穩定的保證可支取年金作退休收入之用。

即日至2021年3月20日，成功於網上投保太平賦裕延期年金計劃，更可享15%首年保費折扣。立即了解詳情：https://bit.ly/3q85Rq7

*以上內部回報率只作參考之用，並假設保單持有人為非吸煙男性而其繕發年齡為45歲及他選擇了「定期領取」為保證可支取年金給付方式。
#投資涉及風險
受條款及細則約束，請參閱有關保單條款及概以保單條款為準，有關產品特點及相關產品風險，詳情請參考產品小冊子及保單條款。
^按申請人課稅年度之合資格年金保費及可扣稅強積金自願性供款的最高扣稅總額港幣60,000元; 並以最高稅率17%作計算。
^^按夫婦二人為香港納稅人，合併報稅，課稅年度之合資格年金保費及可扣稅強積金自願性供款的最高扣稅總額為二人合共港幣120,000元，並以最高稅率17%作計算。
#詳見香港稅務局指引，如有任何疑問，請咨詢稅務局或尋求您的獨立稅務、法律和會計顧問意見。

（資料及相片由客戶提供）