《路透》引述消息報道，滙豐（0005）擬發行10億美元永續額外一級資本美元債。報道指，銷售文件未列明發行規模，只披露初始指導價為7.5厘，籌集的資金據報用於進一步強化資本基礎及一般企業用途。

額外一級資本債券即AT1債券，又稱應急可轉換債券（Contingent Convertible Bonds，簡稱可可債）。AT1債券於金融海嘯後在歐洲廣泛應用，由於一般不設到期日，可被歸入為永續證券，用於補充銀行資本、提升資本充足率，並避免在爆發金融危機時，再次需要政府動用納稅人資金出錢救銀行。

視乎相關條款安排，AT1債券會在銀行資本水平低於要求時，被要求轉換成股權，甚至被完全撇帳，故風險較高，息率要較普通債券為高。